Депозити на вимогу Значення
Депозит до запитання - це гроші, депоновані в банку або фінансовій установі, які можна зняти без попереднього повідомлення, і, як правило, вони не сплачують відсотків або умовної суми відсотків через коротший термін блокування порівняно із строковим депозитом який здійснюється на певний період блокування та сплачує фіксовану суму вищих відсотків.
Найкращі 3 типи депозитів на вимогу
No1 - Перевірка рахунків
Чекові рахунки - найпоширеніші та прості у використанні. Це дозволяє легко отримати доступ до готівки, знявши її в будь-який час з банкоматів, каси банку, дебетових карток та виписавши чеки, надані банком. Крім того, чекові рахунки не виплачують жодних відсотків у більшості банків через їх чистий характер на вимогу.
Перевірка рахунків допомагає покращити короткострокову ліквідність для малого бізнесу, забезпечуючи легкий доступ до готівки, коли це необхідно через вимоги до оборотного капіталу.
№2 - Ощадні / строкові депозитні рахунки
Ощадні / термінові депозитні рахунки мають більший час порівняно з поточним рахунком. Вони пропонують меншу ліквідність і більше процентних ставок порівняно з розрахунковим рахунком. Недоліком є те, що вони не пропонують можливості виписки чеків, але користувач може зняти кошти через касу банку та через Інтернет-банкінг. Іноді дострокове зняття коштів призводить до деяких додаткових платежів багатьох банків, але плата за ведення цих рахунків не стягується.
У цьому виробі також є пристрій для підмітання та підмітання. Таким чином, ви можете легко переказувати гроші з одного депозитного продукту на інший відповідно до ваших постійних вказівок до банку. Наприклад, такі банки, як Barclay, видають строкові депозити корпоративним клієнтам, відомі як Оптові термінові депозити, тоді як, коли видаються фізичним особам, вони відомі як Роздрібні депозити.
№3 - Рахунки на грошовому ринку
Рахунки на грошовому ринку базуються виключно на ринкових процентних ставках, заснованих на макрозмінних факторах, визначених центральним банком країни, оскільки процентні ставки коливаються щодня, і це стає дуже непередбачуваним, оскільки іноді він пропонує більше відсотків, ніж ощадні рахунки, а іноді і менший . Він також пропонує більш-менш ті самі інші функції, як ми обговорювали вище для ощадних рахунків. Банки, як правило, не беруть жодної комісії за обслуговування клієнтів.
Приклад депозиту на вимогу
На 1 серпня на рахунку ощадного банку Джон має 100 000 фунтів стерлінгів. 15 серпня він отримує 200 000 фунтів стерлінгів, тобто стягується дохід від суми полісу строкового страхування. 25 серпня він знімає суму в 200 000 фунтів стерлінгів на ремонт свого будинку, тим самим зменшуючи залишок на рахунку в Ощадбанку до 100 000 фунтів.
Припустимо, що відсотки розраховуються на рівні 4% річних на його ощадному рахунку щоденним методом продукту. Нижче наведено розрахунок відсотків:
- З 1 по 14 серпня йому виплатять відсотки у розмірі 100 000 фунтів стерлінгів протягом 14 днів.
- З 15 по 25 число нарахування відсотків становить 300 000 фунтів стерлінгів протягом 10 днів.
- За решту шість днів нарахування відсотків становить 50000 фунтів стерлінгів
- Отже, відсотки, які він заробляє за серпень, становитимуть 581 фунт (округлено).
Отже, кожна рупія, яка зберігається на рахунку в Ощадбанку, приносить відсотки, оскільки вона розраховується за методом щоденного продукту. У лютому кількість днів становитиме 28 або 29 днів.
Переваги
- Зручність доступу : Депозити на вимогу, такі як чекові рахунки, завжди забезпечують швидкий та простий доступ до клієнта банку за допомогою різних засобів, таких як банкомати, Інтернет-банкінг, каси банків, написання чеків тощо.
- Ліквідність : Як випливає з назви, ви можете "вимагати" гроші для виведення коштів у будь-який час, коли захочете. Отже, у вас є ліквідність коштів для будь-яких особистих та ділових потреб.
- Без додаткових платежів: Виведення з такого рахунку не вимагає виведення коштів.
Недоліки
- Висока плата та нижчі відсотки: Вони завжди платять меншу суму відсотків, ніж строкові депозити. Крім того, плата за банки за утримання цих об'єктів через їх менш ліквідний характер завжди знаходиться на вищій стороні порівняно з умовами строкових депозитів.
- Низька оцінка капіталу: Відсотки за депозитами до запитання іноді нижчі за безризичні інвестиції, такі як "казначейські облігації", що призводить до низького зростання капіталу порівняно з рівнем інфляції на ринку. На ринку існує багато інших інвестиційних можливостей, які після вивчення пропонують високий рівень прибутковості, ніж депозити на вимогу.
Депозити на вимогу у фінансовій звітності
Відповідно до вимог щодо розкриття інформації за МСФЗ 9, депозити до запитання відображаються як депозити за амортизованою вартістю. Вони класифікуються як поточні рахунки та депозити овернайт у балансі ABC Bank. Процентний дохід за такими депозитами відображається як чистий процентний дохід у звіті про прибутки та збитки за період діяльності банківської установи. Цей чистий процентний дохід є валовим процентним доходом за позиками та авансами за вирахуванням процентних витрат за депозитами до запитання та іншими депозитами, взятими банком у клієнтів.
Це також вимагає галузевої біфуркації, географічного розподілу та класифікації продуктів у примітках щодо розкриття інформації ABC bank. Розподіл депозитів резидентами та нерезидентами також передбачається щорічним розкриттям інформації.
Висновок
- Незважаючи на те, що вони постійно зменшують свою значимість на балансі комерційної банківської системи, такі депозити, тим не менше, залишаються важливим джерелом коштів. Фактично, депозити до запитання, що перебувають у приватній власності, у 1990-х роках становили понад 30 відсотків від загальної суми депозитів.
- Двома найважливішими постачальниками депозитів до запитання в комерційні банки є домогосподарства та нефінансовий бізнес. Домогосподарствам належало 35 відсотків загального балансу приватного попиту, тоді як нефінансовим підприємствам належало 50 відсотків у Сполучених Штатах Америки.
- Депозити до запитання забезпечують високу ліквідність, ніж будь-які інші депозитні продукти. Це доступне джерело готівки для приватних осіб та підприємств. Хоча норма прибутку нижча, вона пропонує безризичну віддачу.
- Також плата за підтримку та експлуатацію цих депозитів набагато нижча, якщо порівнювати з іншими екзотичними інвестиційними продуктами, доступними на ринку.