Визначення психічного обліку
Теорія ментального бухгалтерського обліку, запроваджена в 1999 році Річардом Талером, - це концепція поведінкової економіки, яка стверджує, що значення грошей та їх вплив, який кожна людина надає доступним коштам, базується на суб'єктивних критеріях і може призвести до нераціональних витрат.
Приклад упередженого бухгалтерського обліку
Нижче наведено приклади упередженості обліку психічного
- Повернення податку
- День народження гроші
- Бонуси
- Капітал безпеки
- Сума грошей, яку можна втратити
- Виграш в лотерею
- Гроші вже витрачені
- Заплутані однакові покупки.
Приклад №1
Джим орендував автомобіль у Carrentals Limited. Орендований автомобіль трохи пофарбувався, коли Джим їхав на ньому, і компанія сплатила йому 800 доларів за цей фунт. Джим звернувся до своєї третьої сторони зі страховиком з вимогою повернути 800 доларів. Джим думав, що після отримання претензії він внесе цю суму на благодійні цілі, і якщо він цього не отримає, він взагалі не зможе цього зробити.
Це означає, що Джим не хоче покрити цю втрату і потрапити на свій основний ощадний рахунок. Відповідно до теорії розумового обліку, Джим повинен ставитися до всієї суми грошей як до замінних. Однак насправді дуже важко диференціювати заощадження та несподівані прибутки / збитки.
Приклад №2
Голодна людина може заплатити 500 доларів за їжу в дорогому ресторані, але в той же час вона не буде рішуче заплатити 200 доларів за кращу їжу в посередньому ресторані. Це пов’язано з тим, що перші витрати потраплять на „складний” ментальний рахунок, тоді як другий потрапляє на „нормальний” ментальний рахунок.
Наскільки упереджений розумовий облік корисний для маркетологів?
Психічний облік корисний для продавців такими способами:
- Маркетологи можуть розробити відповідні стратегії збуту та маркетингу, дізнавшись про слабкі сторони розумового обліку клієнтів, і використовувати те саме для переконання їх купувати речі. За допомогою цього маркетологи можуть продавати свою продукцію споживачам різними способами. Найпоширеніший метод, який використовують маркетологи, - пропонувати свої товари та послуги із вигідною знижкою. Оскільки споживачі не надто обізнані, як насправді працює ментальна арифметика, вони потрапляють у хитрість маркетолога і роблять непотрібні покупки.
- Психічний облік навіть допомагає маркетологам у створенні міцної клієнтської бази.
- За допомогою розумового обліку інвестори можуть скласти план економії бюджету на кожен місяць і дізнатися, як вони можуть розподілити свої активи. Це також дозволяє інвесторам регулярно переглядати свої активи.
Упередження психічного обліку у фінансах
Поводження з грошима неоднакове для всіх фізичних рахунків. Наприклад, гроші на ощадному рахунку трактуються по-різному в порівнянні з грошима, які зберігаються на брокерському рахунку. Зняття грошей з ощадного рахунку може бути незручним варіантом порівняно з короткостроковими збитками, спричиненими інвестиціями.
Фізичні особи можуть піти на компроміс щодо свого фінансового прогресу, витрачаючи більше своїх певних надходжень, таких як повернення податків, премії тощо. Фізичні особи можуть втратити прибуток, якщо взагалі вони виплачують свої борги за низькими ставками швидше, ніж це необхідно, замість того, щоб інвестувати ті самі гроші та отримувати краще від цього повертається.
Психічний облік при інвестуванні
Люди можуть пропустити розгляд ризиків або кореляції ментальних рахунків, коли вони ставлять кожну ціль і багатство, яке передбачається використовувати для досягнення кожної цілі, щодо окремого ментального рахунку.
Це може призвести до створення портфелів, які дуже схожі на багатошарову піраміду активів, замість того, щоб розглядати портфелі як один.
Переваги
Нижче наведено переваги розумового обліку -
- Це може допомогти людині досягти цілей, пов’язаних з інвестиціями. Коли певна сума грошей вкладається на пенсійний рахунок, тоді ці гроші не можуть бути використані власником рахунку для цілей витрат. Таким чином, він / вона може пропустити непотрібні витрати і заощадити ті самі гроші на майбутнє.
- Це допомагає у визначенні та класифікації кожної окремої мети. Це дозволяє роздрібним продавцям, маркетологам та приватним особам зосередитись на кожній меті.
- Інвестори можуть час від часу переглядати та оцінювати результати своїх інвестицій.
- Це допомагає маркетологам у побудові міцних стосунків зі своїми покупцями.
Недоліки
Нижче наведено недоліки розумового обліку -
- Це змушує людей по-різному ставитися до грошей, отриманих з різних джерел. Люди можуть відчувати бажання швидше витратити успадковані гроші порівняно з тими, які заробляються як зарплата.
- Це заохочує людей витрачати гроші на марні речі та діяльність.
- Це заохочує людей зберігати занадто велику суму грошей як надзвичайну ситуацію готівкою, замість того, щоб інвестувати їх або використовувати їх для погашення боргів під високі відсотки.
- Це призводить до фінансової негнучкості, коли люди не можуть реалізувати та скоригувати свої цілі та бюджети на основі оновленої фінансової інформації.
Висновок
Теорію психічного обліку запровадив лауреат Нобелівської премії Річард Талер у 1999 році. Концепція визначає функцію взаємозамінності грошей. Бонуси, гроші на день народження, повернення податків, виграш у лотерею, вже витрачені гроші тощо - це кілька прикладів розумового обліку. Поводження з грошима може бути неоднаковим для всіх фізичних рахунків.
Гроші, що зберігаються на поточному рахунку, будуть по-різному трактуватися в порівнянні з грошима, які витрачаються на акції та цінні папери. Фізичні особи можуть витратити свої бонуси, гроші на день народження, повернення податку тощо на здійснення непотрібних покупок, замість того, щоб використовувати їх для інвестиційних цілей. Психічний облік повинен бути розумно використаний для отримання фінансової гнучкості, щоб учасники могли відповідно узгодити свої фінансові цілі.