Що таке акредитив?
Для зменшення кредитного ризику придбаних товарів покупець використовує платіжний механізм, як правило, у випадку міжнародної торгівлі, що дає економічну гарантію експортеру для гарантованої суми платежу банком емітента у випадку, якщо фактичний покупець не виконує зобов'язання, який відомий як лист кредиту, також відомий як документарний кредит або кредит банкірів.
Пояснення
- Акредитив від банку забезпечує гарантію виплати зазначеної суми у зазначеній валюті у випадку, якщо продавець відповідає чітко визначеним умовам та подає необхідні документи у зазначені терміни.
- До необхідних документів належать авіанакладна та коносамент, комерційні накладні та сертифікат походження. (Акредитив) грає дуже важливу роль у міжнародних відносинах, оскільки різні фактори, такі як відстань, різні закони різних країн тощо.
- Для видачі акредитива продавцю або експортеру, який також називається бенефіціаром, покупець або заявник або сплачує всю суму до видачі аккредитиву від банку, або може домовитись про надання кредиту.
Як працює LC?
Це забезпечує безпеку під час купівлі та продажу. Для захисту продавця, якщо покупець не може заплатити, то видача в LC банку буде платити продавцю, якщо продавець зможе виконати всі умови, зазначені в листі. Знову ж таки, для захисту покупця, якщо доставка не відбудеться, покупець отримує свій платіж за допомогою резервного ЖК. Цей платіж схожий на повернення грошей і є покаранням для компанії через її нездатність виконати свою роботу. Таким чином LC забезпечує безпеку, коли покупці та продавці знаходяться в різних країнах.
9 Тип ЖК
Існують різні типи акредитивів, що використовуються для міжнародних відносин. Вони такі:
# 1 - DP LC або DA
Це тип акредитива, при якому платіж потрібно здійснити на дату погашення відповідно до умов акредитива. Правові документи на товар видаються покупцеві, коли приймаються документи до платежів. Потім покупець повинен здійснити виплату суми в термін погашення акредитива. Це тип акредитива, коли оплата здійснюється за документами при пред’явленні.
№2 - LC безповоротний та відкличний
Тип акредитива безвідкличний, який можна скасувати або зміни можна внести лише за згодою бенефіціара, заявника та підтвердження аккредитива від банку. Анульований АК можна скасувати або внести зміни в будь-який час без попереднього повідомлення бенефіціара. Більшість акредитивів безповоротного характеру.
# 3 - обмежений ЖК
Обмежений LC - це той, в якому конкретний банк призначений платити, приймати або вести переговори з LC. Дозвіл емісії в LC від банку обмежується певним банком, як це призначено.
№4 - Акредитив LC з регресом або без нього
Якщо бенефіціар бере на себе відповідальність перед власником векселя у разі будь-якого безчестя, тоді цей акредитив розглядається з регресом. Якщо бенефіціар не бере на себе відповідальність, то, як відомо, кредит не має регресу.
# 5 - Підтверджений LC
Підтверджений LC - це той, де банк-консультант на прохання банку-емітента додає підтвердження про те, що платіж буде здійснено. Банк, що підтверджує, несе відповідальність так само, як і банк, який видав LC банку. Банк, що підтверджує, повинен виконати виплату, якщо бенефіціар запропонував її.
# 6 - Передатний ЖК
Це тип акредитива, який може бути переданий бенефіціаром повністю або частково другому бенефіціару, який зазвичай постачається продавцю. Другий бенефіціар не може передати його іншому бенефіціару.
№7 - Назад до спини LC
У цьому типі акредитива LC другий LC відкривається бенефіціаром на ім’я другого бенефіціара, причому перший LC зберігається як забезпечення другого. Цей тип акредитива, як правило, відкритий для постачальників.
# 8 - ЖК в режимі очікування
Це тип акредитива, який нагадує гарантійну заставу або гарантію, видану банком у формі LC. Бенефіціар цього типу акредитива може попросити його вимогу, надавши необхідні документи, як зазначено в документі LC.
# 9 - Вирішення ЖК
Тут заявнику дозволяється знову скористатися послугою LC на основі зняття коштів та оплати, здійсненої проти LC.
Особливості
- Це офіційний фінансовий або торговий інструмент, що підлягає обговоренню. Отже, видача LC з банку платить бенефіціару або будь-якому банку, призначеному бенефіціаром.
- У випадках, коли LC можна передавати, тоді бенефіціар може призначити будь-якому іншому банку, третій стороні чи корпоративному батькові право вивести гроші від його імені. Застосовується в тих ситуаціях, коли продавець не дуже бажає надати покупцеві кредит.
- Цей інструмент не підлягає обговоренню, але його можна передавати за згодою заявника.
- У випадку з LC, міжнародна банківська система вступає в дію і виступає посередником між продавцями та покупцями, які знаходяться на відстані та невідомі один одному.
- Але навіть незважаючи на те, що банківська система виступає посередником, вона не несе відповідальності за якість товарів, справжність документів чи інших положень чи умов, згаданих в угоді про продаж. Міжнародна торгова палата дала конкретні вказівки та умови написання LC, які прийняті у всьому світі.
Висновок
Отже, тут ми розуміємо, що Акредитив LC - це письмове зобов’язання сплатити, яке видається банком покупця або імпортера, тобто видача LC з банку в банк продавця чи експортера, тобто приймаючи банк, банк, що веде переговори, або платить банку. Це лист, який гарантує своєчасні платежі покупця продавцю та на правильну суму. Якщо покупець не може здійснити платіж при покупці, то банк повинен покрити повну або залишкову суму покупки.